Ratgeber zu spanischen Steuern für Residenten, Nichtresidenten und Unternehmen
Klare Antworten auf die Steuerfragen, die uns Mandanten jede Woche stellen: Steuern für Nichtresidenten, Einkommensteuer, Vermögensteuer, Auslandsvermögen, Immobiliensteuern, Erbschaft und Wohnsitz. Allgemeine Informationen: Steuerregeln ändern sich, also fragen Sie uns, bevor Sie einreichen.
Vermögensteuer auf den Balearen für Residenten und Nichtresidenten
So funktioniert die Vermögensteuer auf den Balearen für Residenten und nicht ansässige Eigentümer: Freibeträge, Hauptwohnung, Bewertung von Immobilien, Planung.
Aktualisiert am 12. November 2026 Steuern für NichtresidentenSteuer auf den Veräußerungsgewinn beim Verkauf als Nichtresident
Steuer auf den Veräußerungsgewinn, wenn Nichtresidenten in Spanien verkaufen: 19 % auf den Gewinn, Berechnung, 3 % Einbehalt, Frist, Plusvalía und Erstattung.
Aktualisiert am 12. November 2026 ImmobiliensteuernDie balearische Touristensteuer für Ferienvermieter
Die balearische Steuer für nachhaltigen Tourismus für Ferienvermieter: pro Person und Nacht, Ermäßigungen in der Nebensaison und bei langen Aufenthalten.
Aktualisiert am 12. November 2026 Umzug nach SpanienSteuerwohnsitz in Spanien: die 183-Tage-Regel und weitere Kriterien
Wann Sie in Spanien steuerlich ansässig werden: 183-Tage-Regel, sporadische Abwesenheiten, wirtschaftlicher Mittelpunkt, Familienvermutung und Abkommensregeln.
Aktualisiert am 12. November 2026 Einkommensteuer für ResidentenDer spanische Steuerkalender: wichtige Fristen für Residenten und Eigentümer
Die wichtigsten spanischen Steuerfristen an einem Ort: Einkommen- und Vermögensteuer, Modelo 720 und 721, Modelo 210.
Aktualisiert am 12. November 2026 Einkommensteuer für ResidentenBesteuerung von Spareinkünften in Spanien: Dividenden, Zinsen und Gewinne
Wie Spanien Spareinkünfte von Residenten besteuert: Dividenden, Zinsen, Gewinne aus Aktien, Fonds und Immobilien, Spartarif ab 19 %, Verluste und Anrechnung.
Aktualisiert am 12. November 2026 Umzug nach SpanienSpanien verlassen: die Steuerschritte beim Ende der Ansässigkeit
Steuerschritte beim Wegzug aus Spanien: letztes Jahr als Resident, Nachweis des neuen Wohnsitzes, spanische Wegzugsteuer auf große Beteiligungen.
Aktualisiert am 12. November 2026 Vermögen & AuslandsvermögenDie Solidaritätssteuer auf große Vermögen in Spanien
Die spanische Solidaritätssteuer auf große Vermögen: Nettovermögen über 3 Millionen Euro, Sätze, Anrechnung der Vermögensteuer, Residenten und Nichtresidenten.
Aktualisiert am 12. November 2026 SteuerverfahrenBrief vom spanischen Finanzamt erhalten? Was zu tun ist
Was tun bei einem Brief des spanischen Finanzamts (Hacienda): Auskunftsersuchen, Steuervorschläge, Bescheide, Bußgelder, Antwortfristen.
Aktualisiert am 12. November 2026 Erbschaft- & SchenkungsteuerSchenkungsteuer auf den Balearen: Immobilie oder Geld zu Lebzeiten schenken
Schenkungsteuer auf den Balearen: Immobilie oder Geld an Kinder oder Ehepartner, balearische Vergünstigungen, notarielle Urkunde.
Aktualisiert am 12. November 2026 Einkommensteuer für ResidentenWie ausländische Renten in Spanien besteuert werden
Wie Spanien ausländische Renten von Residenten besteuert: gesetzliche, private und Beamtenrenten, Kapitalauszahlungen, Abkommensregeln für Deutsche und Briten.
Aktualisiert am 12. November 2026 ImmobiliensteuernPlusvalía municipal: die Gemeindesteuer bei Verkauf oder Erbschaft
Was die kommunale Plusvalía ist, wer sie bei Verkauf, Erbschaft oder Schenkung zahlt, die zwei Berechnungsmethoden seit 2021, keine Steuer ohne Gewinn, Fristen.
Aktualisiert am 12. November 2026 Vermögen & AuslandsvermögenModelo 720: Auslandsvermögen als spanischer Resident erklären
Die Informationserklärung Modelo 720 über Auslandsvermögen: wer einreicht, die Grenze von 50.000 Euro, Konten, Wertpapiere und Immobilien.
Aktualisiert am 12. November 2026 Steuern für NichtresidentenModelo 210: die spanische Steuererklärung für Nichtresidenten
Was das Modelo 210 ist, wer es einreicht, Fristen für fiktive Einkünfte, Mieteinnahmen und Veräußerungsgewinne, Steuersätze für EU- und Nicht-EU-Eigentümer.
Aktualisiert am 12. November 2026 Steuern für NichtresidentenSteuer auf Mieteinnahmen für Nichtresidenten in Spanien
Wie Nichtresidenten spanische Steuer auf Mieteinnahmen zahlen: 19 % für EU/EWR mit abziehbaren Ausgaben, 24 % für andere auf Brutto.
Aktualisiert am 12. November 2026 ImmobiliensteuernMehrwertsteuer und Stempelsteuer beim Kauf eines Neubaus
Steuern beim Kauf eines Neubaus oder Off-Plan auf den Balearen: 10 % Mehrwertsteuer auf Wohnungen, 21 % auf Grundstücke und Gewerbe, Stempelsteuer (AJD).
Aktualisiert am 12. November 2026 Einkommensteuer für ResidentenKrypto-Steuer in Spanien und das Modelo 721
Wie Spanien Krypto bei Residenten besteuert: Gewinne bei Verkauf oder Tausch, Staking, Vermögensteuer und Modelo 721 für Krypto im Ausland ab 50.000 Euro.
Aktualisiert am 12. November 2026 Gesellschaften & SelbstständigeKörperschaftsteuer einer spanischen GmbH (S.L.)
Körperschaftsteuer einer spanischen S.L.: allgemeiner Satz 25 %, ermäßigte Sätze für neue und kleine Gesellschaften, Jahreserklärung.
Aktualisiert am 12. November 2026 ImmobiliensteuernIBI: Spaniens jährliche Grundsteuer und Ihr Katasterwert
IBI, Spaniens jährliche kommunale Grundsteuer: Berechnung auf den Katasterwert, wer bei Kauf im Jahresverlauf zahlt, Lastschrift und warum sie wichtig ist.
Aktualisiert am 12. November 2026 Einkommensteuer für ResidentenVerkauf der Hauptwohnung in Spanien: die Steuerbefreiungen
Befreiung vom Veräußerungsgewinn beim Verkauf der Hauptwohnung in Spanien: Reinvestition binnen zwei Jahren, Befreiung ab 65.
Aktualisiert am 12. November 2026 ImmobiliensteuernGrunderwerbsteuer (ITP) beim Kauf einer Bestandsimmobilie auf den Balearen
Grunderwerbsteuer (ITP) beim Kauf einer gebrauchten Immobilie auf den Balearen: progressive Sätze ab 8 %, wer zahlt, Referenzwert, Frist und ermäßigte Sätze.
Aktualisiert am 12. November 2026 Steuern für NichtresidentenFiktive Einkünfte: warum Nichtresidenten für ein leeres Haus Steuern zahlen
Wie Spanien Nichtresidenten auf eine nicht vermietete Wohnung besteuert: fiktive Einkünfte auf den Katasterwert, 1,1 % oder 2 %, Steuer 19 % oder 24 %, Frist.
Aktualisiert am 12. November 2026 Erbschaft- & SchenkungsteuerErbschaftsteuer auf den Balearen: ein praktischer Ratgeber für Familien
So funktioniert die Erbschaftsteuer auf Mallorca, Ibiza und Menorca: wer zahlt, Verwandtschaftsgruppen, balearische Vergünstigungen.
Aktualisiert am 12. November 2026 Einkommensteuer für ResidentenSpanische Einkommensteuertarife für Residenten auf den Balearen
So funktioniert die spanische Einkommensteuer für Residenten auf den Balearen: allgemeiner Tarif und Spartarif, staatliche und regionale Hälfte.
Aktualisiert am 12. November 2026 Steuern für NichtresidentenDer Einbehalt von 3 %: Kauf von oder Verkauf als Nichtresident
Der 3 %-Einbehalt beim Kauf von einem Nichtresidenten in Spanien: wer zahlt, Frist für Modelo 211, Haftung des Käufers und wie der Verkäufer ihn zurückerhält.
Aktualisiert am 12. November 2026 Umzug nach SpanienDas Doppelbesteuerungsabkommen Deutschland–Spanien für Eigentümer und Residenten
Wie das Doppelbesteuerungsabkommen Deutschland–Spanien deutsche Eigentümer und Residenten auf den Balearen betrifft: Renten, Mieten, Veräußerungsgewinne.
Aktualisiert am 12. November 2026 Umzug nach SpanienDas Doppelbesteuerungsabkommen Großbritannien–Spanien erklärt
Wie das Doppelbesteuerungsabkommen Großbritannien–Spanien für britische Eigentümer und Residenten wirkt: Renten, Staatspensionen, Mieten.
Aktualisiert am 12. November 2026 Umzug nach SpanienSpaniens Digital-Nomad-Visum: so werden Remote-Arbeitende besteuert
Wie Remote-Arbeitende mit spanischem Digital-Nomad-Visum besteuert werden: Steuerwohnsitz, Zugang zum Beckham-Regime mit 24 %, Sozialversicherung, Freiberufler.
Aktualisiert am 12. November 2026 Umzug nach SpanienDas Beckham-Gesetz: Spaniens Sonderregime für Zuzügler, die hier arbeiten
Das Beckham-Gesetz (Sonderregime für Zuzügler): 24 % Pauschalsteuer auf spanische Einkünfte bis 600.000 Euro für sechs Jahre, Voraussetzungen.
Aktualisiert am 12. November 2026 Gesellschaften & SelbstständigeAls Autónomo in Spanien arbeiten: Steuern und Sozialversicherung
Was Selbstständige (Autónomos) in Spanien zahlen: Sozialversicherung nach Realeinkommen seit 2023, Pauschale im ersten Jahr.
Aktualisiert am 12. November 2026Sprechen Sie mit einem Steuerberater über Ihre Lage
Rufen Sie uns an, schreiben Sie per WhatsApp oder E-Mail, auf Deutsch, Englisch oder Spanisch. Sagen Sie uns, wo Sie leben, was Sie besitzen und was Sie verdienen, und wir erklären, was Sie wann einreichen müssen und wie Sie nicht mehr zahlen als nötig.